在企业管理中，现金管理是企业运营的重要环节之一。对于中小企业而言，由于资金规模相对较小且资源有限，建立一套科学合理的现金管理制度显得尤为重要。以下是一份适用于中小企业的现金管理制度模板，旨在帮助企业更好地控制财务风险，提高资金使用效率。

一、总则

1. 目的

为规范公司现金收支行为，加强现金管理，确保资金安全，提高资金使用效益，特制定本制度。

2. 适用范围

本制度适用于公司所有部门及员工涉及现金管理的相关活动。

3. 基本原则

- 合法合规：所有现金管理活动必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。

- 安全性：保障现金的安全存放与合理使用。

- 效率性：优化现金流动，减少闲置资金占用。

- 监督性：通过定期检查和审计，确保制度执行到位。

二、现金管理职责分工

1. 财务部职责

- 负责现金的收付、记录和核算工作。

- 定期编制现金流量表，分析资金使用情况。

- 对现金收支进行监督和审核。

2. 出纳人员职责

- 负责具体现金的保管与操作。

- 每日核对库存现金余额，并做好台账记录。

- 确保现金账实相符。

3. 其他部门职责

- 配合财务部完成相关现金管理工作。

- 及时提交报销单据，确保审批流程顺畅。

三、现金收支管理

1. 收入管理

- 所有现金收入需及时存入银行账户，不得坐支或挪用。

- 收取现金时应核对金额是否准确，并由收款人签字确认。

- 定期盘点现金库存，确保账实一致。

2. 支出管理

- 每笔现金支出均需经过严格审批程序，包括预算申请、领导批准等环节。

- 使用现金支付时需附带合法票据，严禁白条抵库。

- 定期清理未达款项，避免长期挂账现象。

四、现金安全措施

1. 物理防护

- 现金应存放在专用保险柜内，并设置密码保护。

- 保险柜钥匙应由专人保管，不得随意放置或转交他人。

2. 电子防护

- 建立完善的电子账务系统，实现数据实时更新与备份。

- 定期更换密码，防止信息泄露。

3. 应急预案

- 制定突发情况下的应急处理方案，如火灾、盗窃等。

- 定期组织员工学习相关知识，增强防范意识。

五、监督检查

1. 内部审计

- 定期开展内部审计，检查现金管理是否符合规定。

- 对发现的问题及时整改，并追究责任。

2. 外部监管

- 接受税务、财政等部门的监督检查。

- 如遇重大问题，应及时向上级主管部门报告。

六、附则

1. 解释权

本制度最终解释权归公司财务部所有。

2. 生效时间

自发布之日起施行。

以上为中小企业现金管理制度模板的主要内容，希望各企业能够结合自身实际情况灵活调整，从而构建适合自己的现金管理体系。良好的现金管理不仅能够提升企业的经济效益，还能为企业长远发展奠定坚实基础。